2024年、全国の倒産件数はついに1万件を超えたと言われています。
ゼロゼロ融資の返済開始、物価や人件費の高騰、需要の戻らない市場――こうした厳しい現実に直面し、多くの中小企業が経営の継続を断念しています。
こちらのブログでは、中小企業経営者が直面している「資金繰りの壁」や「将来への不安」、そして廃業・倒産に至る前に取りうる選択肢について、できるだけ分かりやすく解説していきます。
「まだ間に合う」うちに、ぜひ一度立ち止まって、現実と向き合うきっかけにしていただければ幸いです。
恩恵から重荷へと変わった3つの要因
コロナ禍において、多くの中小企業にとって「ゼロゼロ融資」はまさに救世主でした。
急激な売上減少や営業自粛のなか、無利子・無担保で借りられる資金は、事業継続のための「時間を稼ぐ」手段となりました。
しかし、この融資、「猶予期間の後に元本返済が始まる」という落とし穴がありました。
2023年後半から2024年にかけて、その「返済の猶予期間の終わり」が一斉に訪れました。
コロナ禍で借りた資金の返済が始まると、次のような問題が噴出しています。
急激な売上減少や営業自粛のなか、無利子・無担保で借りられる資金は、事業継続のための「時間を稼ぐ」手段となりました。
しかし、この融資、「猶予期間の後に元本返済が始まる」という落とし穴がありました。
2023年後半から2024年にかけて、その「返済の猶予期間の終わり」が一斉に訪れました。
コロナ禍で借りた資金の返済が始まると、次のような問題が噴出しています。
コロナ禍前の売上が戻らないまま返済開始
多くの業種では、コロナ禍前の水準まで需要が回復せず、加えて原材料費や光熱費、人件費の高騰が重なったことで、利益を出しにくい構造に陥っています。
そうした中で、コロナ融資の返済の猶予期間が終了し、元本返済が始まったことで資金繰りが行き詰まり経営が破綻するケースが増えています。
そうした中で、コロナ融資の返済の猶予期間が終了し、元本返済が始まったことで資金繰りが行き詰まり経営が破綻するケースが増えています。
借入が集中した「同期倒産」の波
コロナ禍でのゼロゼロ融資の多くは、2020年から2021年にかけて集中的に実行されました。
猶予期間が2～3年と設定されていたため、返済開始時期が2023年から2024年にかけて一斉に訪れるのは必然です。
その結果、同じタイミングで資金繰りに行き詰まる企業が続出しており経営破綻のリスクが一気に高まっています。
猶予期間が2～3年と設定されていたため、返済開始時期が2023年から2024年にかけて一斉に訪れるのは必然です。
その結果、同じタイミングで資金繰りに行き詰まる企業が続出しており経営破綻のリスクが一気に高まっています。
新たな融資が受けられない
すでに多額の負債を抱えている企業は、新たな融資の審査を通過できず、「借り換えによる延命」も難しい状況にあります。
さらに、金融機関も慎重な姿勢を強めており、今後の支援継続が見込めない企業の中には、自主的に廃業という選択を取るケースも増えています。
さらに、金融機関も慎重な姿勢を強めており、今後の支援継続が見込めない企業の中には、自主的に廃業という選択を取るケースも増えています。
延命から再生へ──ゼロゼロ融資後に企業がとるべき選択とは？
ゼロゼロ融資は、当時の経済崩壊を防ぐうえで確かに大きな役割を果たしました。
本来であれば「再建の道筋をつけるまでの猶予期間」であったはずが、出口戦略のないまま延命に終始した企業にとっては、返済開始が“最後の引き金”となってしまったケースも少なくありません。
今後は、こうした融資をどのように整理し、事業の立て直しにつなげていくかが問われます。
すでに廃業や破産に至った例も出ていますが、事業再生支援や私的整理、第二会社方式など、選択肢はあります。
早期相談と早期対応が、生き残りのカギとなる時代です。
本来であれば「再建の道筋をつけるまでの猶予期間」であったはずが、出口戦略のないまま延命に終始した企業にとっては、返済開始が“最後の引き金”となってしまったケースも少なくありません。
今後は、こうした融資をどのように整理し、事業の立て直しにつなげていくかが問われます。
すでに廃業や破産に至った例も出ていますが、事業再生支援や私的整理、第二会社方式など、選択肢はあります。
早期相談と早期対応が、生き残りのカギとなる時代です。
統計データに見る「増える倒産・廃業」
このように、「倒産」と「廃業」という2つの異なる形で、日本の中小企業はコロナ支援の反動期における厳しい経営環境にさらされています。
次は、こうした状況に直面した企業が取るべき「再建・出口戦略」についても掘り下げてみましょうか？
次は、こうした状況に直面した企業が取るべき「再建・出口戦略」についても掘り下げてみましょうか？
倒産件数は確実に増加傾向
2020年〜2022年のコロナ禍においては、政府の手厚い支援策が多く実行されました。
例えば「ゼロゼロ融資」や各種給付金・補助金が功を奏し、企業倒産件数は一時的に抑制されていました。
しかし、2023年以降、その傾向は一変して支援の終了と融資の返済開始が重なったことにより、資金繰りに行き詰まる企業が急増しています。
2023年の全国の企業倒産件数は8,000件を突破して、2024年は増加傾向は続き、年間1万件超の倒産件数に達してしまいました。
特に倒産が多く見られるのは以下の業種です。
●飲食業・宿泊業：コロナ後も需要回復が遅れ、人手不足や物価高が追い打ち。
●小売業（アパレル・雑貨など）：消費者マインドの冷え込みとEC化の波に苦戦。
●建設業：資材価格の高騰と公共事業の縮小による採算悪化。
●運送業：燃料費高騰や人手不足、2024年問題による労務負担が深刻化。
例えば「ゼロゼロ融資」や各種給付金・補助金が功を奏し、企業倒産件数は一時的に抑制されていました。
しかし、2023年以降、その傾向は一変して支援の終了と融資の返済開始が重なったことにより、資金繰りに行き詰まる企業が急増しています。
2023年の全国の企業倒産件数は8,000件を突破して、2024年は増加傾向は続き、年間1万件超の倒産件数に達してしまいました。
特に倒産が多く見られるのは以下の業種です。
●飲食業・宿泊業：コロナ後も需要回復が遅れ、人手不足や物価高が追い打ち。
●小売業（アパレル・雑貨など）：消費者マインドの冷え込みとEC化の波に苦戦。
●建設業：資材価格の高騰と公共事業の縮小による採算悪化。
●運送業：燃料費高騰や人手不足、2024年問題による労務負担が深刻化。
廃業は“静かな倒産”
一方で、あまりメディアに取り上げられないのが「廃業」です。これは倒産とは異なり、企業が自らの意思で事業を終了するケースを指します。
たとえば、
●利益は出ていても後継者がいない
●経営者自身の高齢化や健康上の理由
●将来に対する不安・成長見込みの欠如
といった理由で、「今のうちに事業を畳む」という選択をする経営者が増えています。
2023年の廃業件数は5万件超となっており、これは倒産件数の約6倍にのぼります。
倒産よりも静かに、しかし確実に企業が姿を消していく現実がここにあります。
たとえば、
●利益は出ていても後継者がいない
●経営者自身の高齢化や健康上の理由
●将来に対する不安・成長見込みの欠如
といった理由で、「今のうちに事業を畳む」という選択をする経営者が増えています。
2023年の廃業件数は5万件超となっており、これは倒産件数の約6倍にのぼります。
倒産よりも静かに、しかし確実に企業が姿を消していく現実がここにあります。
倒産と廃業の主な違い
「倒産」と「廃業」はどちらも事業の終了を意味しますが、その性質や背景には大きな違いがあります。
倒産とは、資金繰りの破綻や負債超過などにより支払いが不能となり、裁判所による破産や民事再生などの法的整理を必要とするケースです。
社会的にもネガティブな印象を持たれることが多く、経営者や取引先への影響も大きくなりがちです。
廃業は、経営者の高齢化や健康上の理由・後継者不在、将来の見通しへの不安などを背景に、自主的に事業を終了するケースを指します。
基本的に、廃業は債務超過になっていることはなく資金繰りに余裕がある状況で事業を自ら停止する事ができる状況です。
倒産とは、資金繰りの破綻や負債超過などにより支払いが不能となり、裁判所による破産や民事再生などの法的整理を必要とするケースです。
社会的にもネガティブな印象を持たれることが多く、経営者や取引先への影響も大きくなりがちです。
廃業は、経営者の高齢化や健康上の理由・後継者不在、将来の見通しへの不安などを背景に、自主的に事業を終了するケースを指します。
基本的に、廃業は債務超過になっていることはなく資金繰りに余裕がある状況で事業を自ら停止する事ができる状況です。
倒産・廃業の“予備軍”が膨大に存在する現実
現時点では倒産や廃業に至っていない企業の中にも、実は深刻な経営危機を抱える“予備軍”が数多く存在していると言われています。
いわゆるゾンビ企業とも呼ばれるこれらの企業は、外部からは一見すると通常通りの営業をしているように見えますが、実態は極めて不安定であり、今後数年以内に破綻や廃業に追い込まれる可能性が高いのが現実です。
特に、以下のような特徴を持つ企業はリスクが高いとされています：
・コロナ融資の返済が始まり、毎月の資金繰りに追われている
・金利上昇により、利払い負担が急激に増加している
・営業利益がゼロに近い、あるいは赤字が常態化している
・後継者が不在で、事業承継の見通しが立っていない
・原材料費や人件費の高騰を販売価格に転嫁できず、利益が圧迫されている
これらの企業が本格的に行き詰まる前に、経営の見直しや事業再生、もしくは「上手な撤退」の選択肢を検討することが、今後ますます重要になっていくでしょう。
いわゆるゾンビ企業とも呼ばれるこれらの企業は、外部からは一見すると通常通りの営業をしているように見えますが、実態は極めて不安定であり、今後数年以内に破綻や廃業に追い込まれる可能性が高いのが現実です。
特に、以下のような特徴を持つ企業はリスクが高いとされています：
・コロナ融資の返済が始まり、毎月の資金繰りに追われている
・金利上昇により、利払い負担が急激に増加している
・営業利益がゼロに近い、あるいは赤字が常態化している
・後継者が不在で、事業承継の見通しが立っていない
・原材料費や人件費の高騰を販売価格に転嫁できず、利益が圧迫されている
これらの企業が本格的に行き詰まる前に、経営の見直しや事業再生、もしくは「上手な撤退」の選択肢を検討することが、今後ますます重要になっていくでしょう。
倒産・廃業の実態と経営者の苦悩
民間調査会社のデータによれば、小売業・飲食業・建設業・運輸業などの幅広い業種で倒産が目立っています。
これは特定の地域や業種にとどまらず、全国的な傾向となっています。
なかでも注目すべきは、「黒字倒産」や「自主廃業」の増加です。
「利益は出ているが、手元資金が足りない」
「借入返済と人件費で現金が底をつく」
といったように、キャッシュフローの不足（資金ショート）によって経営破綻に陥るケースが後を絶ちません。
数字の上では黒字でも、現実には資金が回らず、経営者はやむなく事業をたたむ――そんな苦しい判断を迫られる場面が急増しているのです。
これは特定の地域や業種にとどまらず、全国的な傾向となっています。
なかでも注目すべきは、「黒字倒産」や「自主廃業」の増加です。
「利益は出ているが、手元資金が足りない」
「借入返済と人件費で現金が底をつく」
といったように、キャッシュフローの不足（資金ショート）によって経営破綻に陥るケースが後を絶ちません。
数字の上では黒字でも、現実には資金が回らず、経営者はやむなく事業をたたむ――そんな苦しい判断を迫られる場面が急増しているのです。
廃業は「最後の選択肢」なのか？
廃業を決断した多くの経営者は、「本当は事業を続けたかった」「従業員の雇用を守りたかった」と口にします。
廃業は、経営者にとって苦渋の決断であり、事業の終焉を意味します。
しかし、廃業には前向きな側面もあり、今後の借金リスクを回避し、人生を立て直すきっかけになったり、第二のキャリアや生活への転換点となる可能性もあります。
廃業を円滑に進めるには事前の準備と時間が不可欠です。以下のような手続きや対応が必要になります：
・借入金の整理（リスケジュールや債務整理など）
・不動産や設備など保有資産の売却計画
・従業員や取引先への説明と調整
・代表者個人保証への対策（特に金融機関との交渉）
これらを怠った場合、意図せず破産に近い形で事業を終えるリスクもあります。廃業は決して「逃げ」ではなく、適切な準備と判断により未来を切り開くための選択肢として捉えるべきものです。
廃業は、経営者にとって苦渋の決断であり、事業の終焉を意味します。
しかし、廃業には前向きな側面もあり、今後の借金リスクを回避し、人生を立て直すきっかけになったり、第二のキャリアや生活への転換点となる可能性もあります。
廃業を円滑に進めるには事前の準備と時間が不可欠です。以下のような手続きや対応が必要になります：
・借入金の整理（リスケジュールや債務整理など）
・不動産や設備など保有資産の売却計画
・従業員や取引先への説明と調整
・代表者個人保証への対策（特に金融機関との交渉）
これらを怠った場合、意図せず破産に近い形で事業を終えるリスクもあります。廃業は決して「逃げ」ではなく、適切な準備と判断により未来を切り開くための選択肢として捉えるべきものです。
経営者が今すぐ取り組むべき対策
これからの時代を生き抜くために、中小企業経営者がすべき対応策は以下の通りです。
キャッシュフローの“見える化”とシミュレーション
資金繰り表を常に最新の状態に保ち、先を見越した資金管理を行うことが、経営の安定には欠かせません。
特に、数ヶ月先に資金ショートが予測される場合でも、事前に気づいていれば対策の選択肢は広がります。
取引先との調整、金融機関への相談、コスト削減策の検討など、早期の対応が事業継続のカギとなります。
特に、数ヶ月先に資金ショートが予測される場合でも、事前に気づいていれば対策の選択肢は広がります。
取引先との調整、金融機関への相談、コスト削減策の検討など、早期の対応が事業継続のカギとなります。
金融機関との早期相談・再協議
コロナ融資の返済条件変更（リスケジュール）や、プロパー融資の見直しを検討する際は、金融機関との早期の情報共有が不可欠です。
資金繰りに不安を感じた段階で、早めに金融機関と対話を始めることが、返済条件の柔軟な調整や支援の継続につながります。
こうした早期対応が、将来的な経営改善や事業再生の第一歩となります。
資金繰りに不安を感じた段階で、早めに金融機関と対話を始めることが、返済条件の柔軟な調整や支援の継続につながります。
こうした早期対応が、将来的な経営改善や事業再生の第一歩となります。
補助金・助成金・支援制度のフル活用
中小企業庁や自治体では、経営改善・事業再構築・デジタル化・省エネ化などを支援する各種制度や補助金メニューが用意されています。
これらの支援を受けるには、行政書士や中小企業診断士などの専門家と連携し、制度を正しく理解・活用することが重要です。
補助金や支援策は申請期限や要件もあるため、早めの情報収集と準備が成功のカギとなります。
これらの支援を受けるには、行政書士や中小企業診断士などの専門家と連携し、制度を正しく理解・活用することが重要です。
補助金や支援策は申請期限や要件もあるため、早めの情報収集と準備が成功のカギとなります。
事業譲渡”や“M&A”も選択肢に
廃業という選択肢だけでなく、他社への事業売却（M&A）も有効な手段です。
特に後継者不在に悩む企業にとっては、早期に動くことで事業の継続や従業員の雇用確保、企業価値の最大化が図れます。
また、財務状況が悪化する前に売却活動を始めることで、より良い条件での譲渡や買い手とのマッチングが実現しやすくなります。
事業を未来につなぐためにも、M&Aという選択肢を前向きに検討する姿勢が求められます。
特に後継者不在に悩む企業にとっては、早期に動くことで事業の継続や従業員の雇用確保、企業価値の最大化が図れます。
また、財務状況が悪化する前に売却活動を始めることで、より良い条件での譲渡や買い手とのマッチングが実現しやすくなります。
事業を未来につなぐためにも、M&Aという選択肢を前向きに検討する姿勢が求められます。
破産前提ではなく“事業再生”の可能性を探る
破産を回避するためには、民事再生や私的整理といった事業再生の選択肢を検討することが重要です。
すべてを諦める前に、まずは再建の道が残されていないかを冷静に見極める姿勢が求められます。
また、各都道府県に設置されている中小企業再生支援協議会などの公的支援機関では、専門家による無料相談や再生計画の策定支援も行っています。
早期の相談が、再建の可能性を広げる第一歩となります。
すべてを諦める前に、まずは再建の道が残されていないかを冷静に見極める姿勢が求められます。
また、各都道府県に設置されている中小企業再生支援協議会などの公的支援機関では、専門家による無料相談や再生計画の策定支援も行っています。
早期の相談が、再建の可能性を広げる第一歩となります。
いま必要なのは「早めの撤退判断」と「専門家の伴走」
2024年に倒産件数が1万件を超えたのは、もはや特別な話ではなく、現実的な課題となっています。
特に、まじめにやってきた企業ほど、真面目に返済を続けていたが資金繰りがつかなくなり、気づいた時には資金が枯渇しているというケースが増えています。
そのため、倒産を避けるためには、「今すぐ潰れるわけではないが、このままでは危ない」という段階で、早期に外部の支援を受けることが重要です。
具体的な支援策として、以下の専門家の助言が有効です：
資金繰りアドバイス（会計士・税理士・中小企業診断士など）
廃業や事業譲渡の実務サポート（M&Aアドバイザー・弁護士）
任意売却や資産整理の相談（不動産専門家）
専門家に相談することが、事業の再構築やソフトランディングへの第一歩となります。早めの撤退判断と専門家の伴走によって、企業の未来を守るための最適な選択を行うことができるでしょう。
特に、まじめにやってきた企業ほど、真面目に返済を続けていたが資金繰りがつかなくなり、気づいた時には資金が枯渇しているというケースが増えています。
そのため、倒産を避けるためには、「今すぐ潰れるわけではないが、このままでは危ない」という段階で、早期に外部の支援を受けることが重要です。
具体的な支援策として、以下の専門家の助言が有効です：
資金繰りアドバイス（会計士・税理士・中小企業診断士など）
廃業や事業譲渡の実務サポート（M&Aアドバイザー・弁護士）
任意売却や資産整理の相談（不動産専門家）
専門家に相談することが、事業の再構築やソフトランディングへの第一歩となります。早めの撤退判断と専門家の伴走によって、企業の未来を守るための最適な選択を行うことができるでしょう。
「資金繰りに不安があるあなたへ。早めの対応が未来を守ります。」
「事業の先行きに不安を感じている経営者の皆さまへ。資金繰りや返済負担が重く、これからどうすべきか迷っているのであれば、今すぐ専門家に相談を。早期の撤退判断や事業再生のためのサポートを提供し、あなたの企業を守るための最適なアドバイスを行います。
廃業を避け、事業譲渡や資産整理など、あなたの未来に最も適した選択肢を一緒に見つけましょう。まずはお気軽にご相談ください。」
廃業を避け、事業譲渡や資産整理など、あなたの未来に最も適した選択肢を一緒に見つけましょう。まずはお気軽にご相談ください。」